云南省关心下一代工作委员会:
根据《中华人民共和国预算法》、《部门决算管理制度》和《云南省省本级部门决算批复办法》及相关财政财务管理制度和会计核算规定,经审核,现批复你单位2018年度决算。
一、2018年度部门收支决算数
(一)核定你单位2018年度年初结转和结余600.03万元,本年收入595.93万元,本年支出561.04万元,用事业基金弥补收支差额0.00万元,结余分配0.00万元,年末结转和结余634.92万元。
(二)核定你单位2018年度一般公共预算财政拨款年初结转和结余180.00万元,本年收入435.76万元,本年支出435.76万元,年末结转和结余180.00万元。
(三)核定你单位2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。
(四)核定你单位2018年度财政专户管理资金年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,用事业基金弥补收支差额0.00万元,结余分配0.00万元,年末结转和结余0.00万元。
二、决算分析评价和审核存在的问题及工作建议
(一)你单位2018年财政拨款收入预决算差异率为25.96%,人员经费预决算差异率为21.02%,公用经费预决算差异率为-55.37% ,差异率较大。请你单位认真分析差异原因,确保部门预算的真实性和完整性,充分、合理预计部门预算中的各项收入、支出,真实、完整反映各项收支。
(二)你单位2018年财政拨款结转和结余率为29.23%,比率较大。请你单位认真分析结转结余原因,按照财政结转结余资金管理要求,制定措施加快预算执行进度,提高预算执行效率,控制结转结余资金规模。
三、对部门决算工作的要求
(一)请你单位自部门批复决算之日起二十日内,按照《中华人民共和国预算法》、《中共云南省委办公厅云南省人民政府办公厅印发〈关于进一步推进预算公开工作的实施意见〉的通知》(云办发〔2016〕29号)和《云南省财政厅关于印发决算信息公开规范的通知》(云财库〔2019〕28号)要求,参照省财政厅制定决算公开格式,在单位门户网站和本部门门户网站公开部门决算和“三公”经费决算。
(二)决算批复后,请于2019年9月30日前将分析评价问题的整改情况及公开情况上报局机关,对因审计事项或决算核查等需要调整账表数据的,原则上调整2019年度账表数据,并按规定程序报财政部门审核、备案。
附件:1.收入支出决算批复表
2.收入决算批复表
3.支出决算批复表
4.财政拨款收入支出决算批复表
5.一般公共预算财政拨款收入支出决算批复表
6.一般公共预算财政拨款基本支出决算批复表
7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算批复表
8.财政专户管理资金收入支出决算批复表
9.2018年度部门决算量化评价表
中国共产党云南省委员会老干部局
2019年8月16日
部门决算量化评价表 | |||||||||
部门:云南省关心下一代工作委员会 | |||||||||
评价指标 | 计算值 | 得分 | 指标说明 | 评分标准 | |||||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | |||||||
名称 | 权重 | 名称 | 权重 | 名称 | 权重 | ||||
预算编制及执行情况 | 80 | 预算编制的准确完整性 | 25 | 财政拨款收入预决算差异率 | 5 | 25.96 | 2.0 | 财政拨款收入:(决算数-年初预算数)/年初预算数*100% | 差异率=0,得满分;差异率(绝对值)﹥0时,每增加5%(含)扣减0.5分,减至0分为止。 |
非财政拨款收入预决算差异率 | 10 | 非财政拨款收入:(决算数-年初预算数)/年初预算数*100% | 差异率=0,得满分;差异率(绝对值)﹥0时,每增加5%(含)扣减0.5分,减至0分为止。 | ||||||
年初结转和结余预决算差异率 | 5 | 年初结转和结余:(决算数-年初预算数)/年初预算数*100% | 差异率=0,得满分;差异率(绝对值)≤100时,扣1分,差异率(绝对值)﹥100时,每增加10%(含)扣减0.5分,减至0分为止。 | ||||||
人员经费预决算差异率 | 3 | 21.02 | 0.5 | 人员经费:(决算数-年初预算数)/年初预算数*100% | 差异率=0,得满分;差异率(绝对值)﹥0时,每增加5%(含)扣减0.5分,减至0分为止。 | ||||
公用经费预决算差异率 | 2 | -55.37 | 公用经费:(决算数-年初预算数)/年初预算数*100% | 差异率=0,得满分;差异率(绝对值)﹥0时,每增加5%(含)扣减0.5分,减至0分为止。 | |||||
预算执行的有效性 | 45 | 人员经费预算执行差异率 | 10 | 10.0 | 人员经费:(决算数-调整预算数)/调整预算数*100% | 差异率=0,得满分;差异率(绝对值)﹥0时,每增加5%(含)扣减0.5分,减至0分为止。 | |||
公用经费预算执行差异率 | 10 | 10.0 | 公用经费:(决算数-调整预算数)/调整预算数*100% | 差异率=0,得满分;差异率(绝对值)﹥0时,每增加5%(含)扣减0.5分,减至0分为止。 | |||||
财政拨款结转和结余率 | 10 | 29.23 | 7.0 | 财政拨款结转和结余:(本年年末数/支出调整预算数总计)*100% | 结转和结余率=0,得满分;结转和结余率(绝对值)﹥0时,每增加5%(含)扣减0.5分,减至0分为止。 | ||||
财政拨款结转和结余上下年变动率 | 5 | 4.5 | 财政拨款结转和结余:(本年年末数-上年年末数)/上年年末数*100% | 变动率<0,得满分;变动率≥0时,每增加5%(含)扣减0.5分,减至0分为止。 | |||||
财政收回存量资金占上年财政拨款结转和结余比重 | 5 | 5.0 | 财政收回存量资金:(财政收回存量资金数/上年财政拨款结转和结余数)*100% | 比重=0,得满分;比重(绝对值)﹥0时,每增加5%(含)扣减0.5分,减至0分为止。 | |||||
“三公”经费支出预决算差异率 | 5 | “三公”经费:(决算数-年初预算数/年初预算数)*100% | 差异率≤0,得满分;差异率﹥0时,每增加5%(含)扣减1分,减至0分为止。 | ||||||
预算编制及执行的规范性 | 10 | 项目支出中开支在职人员及离退休经费比重 | 10 | 10.0 | 财政拨款项目支出:(工资福利支出+离休费+退休费)/项目支出合计*100% | 比重=0,得满分;比重﹥0时,每增加1%(含)扣减0.5分,减至0分为止。 | |||
财务状况 | 15 | 资产状况 | 7 | 资产类往来款变动率 | 7 | -100.00 | 7.0 | 应收账款+预付账款+其他应收款:(本年年末数-上年年末数)/上年年末数*100% | 变动率≤0,得满分;变动率﹥0时,每增加5%(含)扣减0.5分,减至0分为止。 |
负债状况 | 8 | 负债类往来款变动率 | 6 | -1.74 | 6.0 | 应付账款+预收账款+其他应付款+长期应付款:(本年年末数-上年年末数)/上年年末数*100% | 变动率≤0,得满分;变动率﹥0时,每增加5%(含)扣减0.5分,减至0分为止。 | ||
事业单位借款变动率 | 2 | 2.0 | 短期借款+长期借款:(本年年末数-上年年末数)/上年年末数*100% | 变动率≤0,得满分;变动率﹥0时,每增加5%(含)扣减0.5分,减至0分为止。 | |||||
人员情况 | 5 | 在职人员控制 | 3 | 在职人员控制率 | 3 | 75.00 | 3.0 | 在职人员数:(在职人员数/编制数)*100% | 控制率≤100,得满分;控制率每超1%扣减0.5分,减至0分为止。 |
财政拨款(补助)人员控制 | 1 | 一般公共预算财政拨款(补助)人员增减率 | 1 | -35.71 | 1.0 | 一般公共预算拨款(补助)开支在职人员数:(本年数-上年数)/上年数*100% | 增减率≤0,得满分;在职人员控制率﹥100%时,增减率﹥0,扣减1分。 | ||
其他人员控制 | 1 | 其他人员增减率 | 1 | 1.0 | 其他人员数:(本年数-上年数)/上年数*100% | 增减率≤0,得满分;增减率﹥0,扣减1分。 | |||
合计 | 100 | — | 100 | — | 100 | — | 69.0 | — | — |
注:1.财务状况不含企业化管理事业单位和民间非营利组织。 | |||||||||
2.各项评分标准中,对于分子不为0且分母为0的情况,按0分计算;分子、分母同为0的情况,按满分计算。 | |||||||||
3.各项评分标准中,对于分子不为0且分母为0的情况,按0分计算;分子、分母同为0的情况,按满分计算。 |